L’aggiornamento del saldo cassa è fondamentale sia per il contribuente cui serve tenere sotto controllo la liquidità aziendale ma anche per la regolare tenuta della contabilità dell’azienda.
In caso di verifica fiscale il saldo di cassa deve essere sempre positivo in quanto un saldo negativo potrebbe far presumere l’esistenza di ricavi non contabilizzati.
Il saldo negativo può essere dovuto a errori di registrazione, ad omissioni di registrazioni di incassi o ad altre irregolarità che devono essere regolarizzate.
Il software utilizzato per tenuta della contabilità deve essere di supporto all’utente al fine di monitorare il saldo dei conti di cassa nel corso del periodo d’imposta.
In Contabilità GB…
L’opzione che consente di monitorare il saldo dei conti di cassa si può attivare in contabilità GB da:
- prima nota
- opzioni di utilizzo
- opzioni
- sezione “opzioni di avviso”
Nel software contabilità GB sono considerati conti di cassa tutti quelli che iniziano per “5000” così come evidenziati nell’immagine che segue:
Una volta attivata l’opzione, all’accesso in prima nota, se il saldo della cassa risulta negativo per almeno un giorno, viene visualizzato il seguente messaggio:
Rispondendo “Sì” al messaggio si accede direttamente alla relativa scheda.
L’allert è visualizzato non solo quando il saldo finale è negativo ma anche quando il saldo finale è positivo ma assume segno negativo nel corso del periodo d’imposta.
Un’ulteriore proprietà, “saldo anomalo” è attivabile nei conti relativi alla cassa, direttamente dal piano dei conti.
Se la proprietà è attiva e il saldo finale del conto è negativo, nel bilancio contabile il contabile questo viene evidenziato in rosso.
RIV/13
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