La Comunicazione Annuale Dati Iva è il primo adempimento, relativo al periodo d’imposta 2013, che gli addetti ai lavori si trovano a dover affrontare.
Si tratta di una comunicazione semplice, composta di un solo quadro, in cui confluiscono tutte le operazioni rilevanti ai fini Iva eseguite nel periodo d’imposta 2013.
Per agevolare l’utente nel modello sono presenti due gestioni:
Controlli
Riepilogo delle Causali Iva
Entrambe riguardano l’integrazione dei dati tra la Contabilità e la Comunicazione Annuale.
La gestione “Controlli” supporta l’utente indicando le operazioni che devono essere eseguite preliminarmente alla compilazione del modello per il corretto funzionamento dell’integrazione.
La gestione “Riepilogo delle causali Iva” riporta, per ciascun campo del modello, le causali Iva utilizzate e i relativi importi di imponibile e imposta.
GESTIONE CONTROLLI
Nella gestione “Controlli” sono riepilogate le operazioni che l’utente deve aver preventivamente fatto in contabilità per avere la corretta integrazione con i dati contabili, evidenziando lo stato del lavoro:
quando l’operazione descritta è stata effettuata;
quando l’operazione descritta è incompleta o mancante.
Il pulsante “Vai” permette di eseguire il controllo aprendo direttamente l’applicazione/ funzione specifica.
Il pulsante “Escludi” permette all’utente di escludere volontariamente un controllo senza eseguirlo materialmente.
I controlli sono visualizzati dal software in base all’applicazione aperta dall’utente. Nel caso della Comunicazione annuale Dati Iva i controlli effettuati sono:
- Salvataggio liquidazione Iva annuale
- Ripartizione acquisti e importazioni
Salvataggio liquidazione Iva annuale
Nel caso in cui il contribuente applica il meccanismo della ventilazione Iva, per avere il corretto riporto dei dati nel campo CD1 Totale operazioni attive, è necessario procedere al salvataggio della liquidazione Iva annuale.
Il salvataggio della liquidazione annuale è fondamentale ai fini della determinazione degli imponibili e della relativa imposta dovuta in base agli acquisti effettuati nel corso dell’anno.
Ripartizione acquisti e importazioni
Nel campo CD2_5 devono essere indicati gli acquisti di beni strumentali. Nell’applicazione Contabilità GB deve essere compilato il campo Cod.Ripartiz.Acq./Impo. per tutte le registrazioni fatte nel registro degli acquisti e rilevanti ai fini Iva con i codici
1 – Beni ammortizzabili
2 – Beni strumentali non ammortizzabili
3 – Beni destinati rivendita/produzione beni e servizi
4 – Altri acquisti e importazioni
Nel campo CD2_5 della Comunicazione Annuale Dati Iva sono riportati gli imponibili delle registrazioni in cui sono stati indicati i codici 1 e 2.
RIEPILOGO DELLE CAUSALI IVA
La gestione “Riepilogo delle causali Iva” riporta, per ciascun campo del modello, le causali che sono state utilizzate nelle registrazioni contabili, con l’indicazione dell’ammontare dell’imponibile e dell’imposta, evidenziando l’importo detraibile.
Il prospetto si divide in sue sezioni:
- la prima in cui vengono riepilogati, divisi per campo e per causale, il totale degli importi delle operazioni effettuate
- la seconda in cui vengono evidenziate le causali Iva movimentate in contabilità, ma non agganciate ad alcun campo del modello, in quanto riferite ad operazioni non rilevanti ai fini Iva.
L’utente ha comunque la possibilità di segnalare a GBsoftware la non correttezza del mancato aggancio delle causali riportate, cliccando sul pulsante “Segnala la modifica” e compilando il modello per la richiesta.
MB101 – TM/4
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